SBI証券(旧SBIイー・トレード証券:ネット証券最大手)−オンライントレードで株式・投資信託・債券を−

株価検索
  • ポートフォリオ
  • 取引
  • 口座管理
  • 入出金・振替

2017-03-29 06:43:55

iDeCo(個人型確定拠出年金) > 制度概要 > 確定拠出年金の税制メリット

確定拠出年金の税制メリット

こんなにお得!確定拠出年金の税制メリット

iDeCo(個人型確定拠出年金)の税制メリットは、主に3つあります。

税制メリットを受けられる制度は、他にもたくさんありますが、iDeCo(個人型確定拠出年金)ほどのメリットを享受できる制度は、多くはありません。さらに詳しく、その仕組みを見ていきましょう!

住民税と所得税が軽減できる!

iDeCo(個人型確定拠出年金)を始めると、毎月、一定額を積立てることになります。その積立額(掛金)の全額が所得控除(※)となり、課税されませんので、「住民税」と「所得税」を軽減することにつながります。

運用収益がすべて非課税に!

通常、金融商品で利益が出た場合は、利益額に対して税金が掛かりますが、確定拠出年金では、運用時に得た利益に税金は掛かりません。一体、どのくらいお得になるのか、ぜひ下記の図表でお確かめください!

※このシミュレーションは2016年9月現在の税制から復興特別所得税のみを除いた計算に基づいております。   また、現在凍結されている特別法人税・法人住民税は考慮しておりません。 ※あくまでも仮定に基づく資産ですので、将来の運用成果を保証するものではありません。

退職金や年金として所得控除が適用!

60歳以降に受け取る資産を老齢給付金といいますが、受け取る方法は、2つあります。それぞれ「退職所得控除(※1)」、「公的年金等控除(※2)」の対象となり、控除の対象となります。

老齢給付金を「一時金」として受け取る場合

退職所得とみなされ、「退職所得控除(※1)」が適用されます。
掛金を積み立てた年数は退職所得控除計算上の「勤続年数」として扱われます。退職所得控除の額は、勤続年数20年までは1年につき40万円、20年を超える年数は1年につき70万円を掛けたものの合計金額となり、それを上回った部分についても課税所得はその2分の1となります。

老齢給付金を「年金」として受け取る場合

確定拠出年金を年金として分割で受け取る場合、公的年金との合算で公的年金等控除(※2)が適用されます。

(※1)退職所得控除
退職手当等の収入金額から、勤続年数に応じた一定額を差し引くことをいいます。

(※2)公的年金等控除
公的年金等の収入金額から、公的年金等の収入金額、年齢に応じた一定額を差し引くことをいいます。

資料請求 証券総合口座をお持ちの方
資料請求 証券総合口座をお持ちでない方

投資信託に関するご留意事項

  • 投資信託は、主に国内外の株式や債券等を投資対象としています。投資信託の基準価格は、組み入れた株式や債券等の値動き、為替相場の変動等により上下しますので、これにより投資元本を割り込むおそれがあります。
  • 投資信託は、個別の投資信託毎にご負担いただく手数料等の費用やリスクの内容や性質が異なります。ファンド・オブ・ファンズの場合は、他のファンドを投資対象としており、投資対象ファンドにおける所定の信託報酬を含めてお客様が実質的に負担する信託報酬を算出しております(投資対象ファンドの変更等により、変動することがあります)。
  • ご投資にあたっては、商品概要や目論見書等をよくお読みください。

お客様サイトへログイン

確定拠出年金セミナー開催中!! 税制優遇を100%使いきる!
ウェルスナビ

ページトップへ

お問い合わせ  |  投資情報の免責事項  |  決算公告  |  金融商品取引法に係る表示  |  システム障害の備え

金融商品取引業者 株式会社SBI証券 関東財務局長(金商)第44号 加入協会/日本証券業協会、一般社団法人 金融先物取引業協会、一般社団法人 第二種金融商品取引業協会
SBI証券(旧SBIイー・トレード証券:ネット証券最大手)−オンライントレードで株式・投資信託・債券を− © SBI SECURITIES Co., Ltd. ALL Rights Reserved.