一般口座での取引の確定申告
取引内容の確認方法
一般口座での取引は、お客さまご自身で損益の計算をしていただきます。
当社より交付している取引報告書や配当金等の明細が記載された支払通知書をご用意の上、損益をご計算ください。
各商品の損益の計算方法(ご参考)
いずれの商品でも損益は、約定履歴画面や取引報告書等をご確認いただき、計算いただきます。
まずは買付時の金額と売却時の金額をそれぞれ取引履歴画面、または取引報告書よりご確認ください。
損益が確定する取引
- 国内株式 (現物取引)：現物売、TOB
- 国内株式 (信用取引)：返済買、返済売、現渡、信用配当金 (配当落ち調整金)
- 投資信託：解約、償還
- 円貨建債券：売却、償還
取引履歴画面
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「取引履歴」よりお進みいただけます。
- CSVダウンロードもご利用いただけます。
取引報告書
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「電子交付書面」よりお進みいただけます。
- 郵送でお受け取りの方は、お手元に取引報告書をご用意ください。
損益の計算方法
損益は、収入金額と取得金額の差となります。
確定申告時には、収入金額、取得金額、および損益をそれぞれ入力いただきます。
収入金額
以下の取引の約定金額※の合計
- 現物売
- 信用新規売
- 信用返済売
- 現渡
- 償還
取得金額
以下の取引の約定金額、および手数料等の合計
- 現物買
- 信用新規買
- 信用返済買
- 現引
- 売買手数料、信用諸経費
- 約定金額は、手数料を含まない”約定単価×約定数量”で算出します。
まずは買付時の金額と売却時の金額をそれぞれ取引履歴画面、または取引報告書よりご確認ください。
損益が確定する取引
- 外国株式：現物売
- 米国株式 (信用取引)：返済買、返済売、信用配当金 (配当落ち調整金)
- 外貨建MMF：解約、償還
- 外貨建債券：売却、償還
取引履歴画面
外貨決済の場合は確認いただけません。
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「取引履歴」＞「外貨建口座」よりお進みいただけます。
- CSVダウンロードもご利用いただけます。
- 外貨決済の場合、損益の計算をするための日本円換算を算出するための為替レートが当該画面で確認できないため、報告書で確認ください。
取引報告書
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「電子交付書面」よりお進みいただけます。
- 郵送でお受け取りの方は、お手元に取引報告書をご用意ください。
損益の計算方法
損益は、収入金額と取得金額の差となります。
確定申告時には、収入金額、取得金額、および損益をそれぞれ入力いただきます。
なお、外貨決済であっても日本円換算して計算する必要があります。日本円換算するための為替レートは取引報告書でご確認ください。
収入金額
以下の取引の約定金額※の合計
- 売却
- 償還
- 信用新規売
- 信用返済売
取得金額
以下の取引の約定金額、および手数料等の合計
- 買付
- 信用新規買
- 信用返済買
- 売買手数料、信用諸経費
- 約定金額は、手数料を含まない”約定単価×約定数量”で算出します。
- 日本円換算の金額は、各取引報告書に記載の為替レートを乗じて算出します。
株式配当金や投信分配金、債券利金などは、入出金明細画面、または支払い時に交付される報告書よりご確認ください。
確認方法
国内株式配当金、投資信託分配当金、国内債券利金
-
支払通知書
- 年初1月中旬頃交付
当社Webサイトにログイン後、「入出金・振替」＞「入出金明細」をご確認ください。
外国株式配当金・外貨建債券利金
-
外国株式等 配当金等のご案内 (兼) 支払通知書
- 配当金の支払いの都度、交付
当社Webサイトにログイン後、「入出金・振替」＞「外貨入出金明細」をご確認ください。
- 画面ではお客さまの受取金額の確認はできますが、徴収税額の記載がないので、確定申告時は報告書に記載の内容をご確認ください。
- CSVダウンロードもご利用いただけます。
- 受取金額のみ確認可能です。徴収された税金は、報告書でご確認ください。
入出金明細画面
徴収税額の記載はありません
報告書
当社Webサイトログイン後、「口座管理」＞「電子交付書面」よりお進みいただけます。
- 郵送でお受け取りの方は、お手元に取引報告書をご用意ください。
- 上場株式配当等の支払通知書 (国内株式配当金・投資信託分配金・円貨建債券利金)
- 外国株式等 配当金等のご案内 (兼) 支払通知書 (外国株式配当金)
- 外国債券 利金・償還金お支払のご案内 (兼) 支払通知書 (外貨建債券利金)
参考情報
ご自身で計算いただいた損益を確定申告いただきます。
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確定申告書等作成コーナーでは、画面の案内に沿って入力するだけで、作成・送信することができ、 パソコンやスマートフォンで確定申告ができます。
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よくあるご質問
ご注意事項
- 情報の内容については万全を期しておりますがその内容を保証するものではなく、これらの情報によって生じたいかなる損害についても当社および本情報提供者は一切の責任を負いません。
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税務上のご相談・助言等は、税理士にお願いいたします。
お客さまの個別資産状況に関する税務のご相談は、税理士法によりお答えすることができませんので予めご了承ください。
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特定口座制度および各種税制等は、今後変更される可能性があります。
最終的な判断および決定は、お客さまご自身の責任でお願いいたします。
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税制等の詳細につきましては所轄の税務署にご確認ください。
税務当局が現行法令について本項で述べた取扱いとは異なる解釈をし、取扱いが上記と異なる可能性があります。
