• 本債券のお取引は、当社が発行する募集社債をお客さまに割り当て、お客さまが引受けるものです。
• 本債券は、原則として当社以外には譲渡することができません（当社がお客さまに提示する価格での売却となります）。
• 本債券は国内債券ですが、他の金融機関にお振替え（移管出庫）することはできません。
• 本債券は、障害者等の少額貯蓄非課税制度（マル優・特別マル優）の対象となりません。

上記の制限等につきまして、十分ご理解のうえでご購入下さい。

お申し込みにあたっては、必ずあらかじめ目論見書等 および電子記録移転有価証券表示権利等取引管理約款 をよくお読みください。

手数料等について

本債券を募集（自己募集）により取得する場合は、購入対価のみをお支払いいただきます。

債券投資のリスクについて

債券の価格は、市場の金利水準の変化に対応して変動しますので、償還前に換金する場合には、損失が生じるおそれがあります。
また、発行者の経営・財務状況の変化及びそれらに関する外部評価の変化等により、投資元本を割り込むことがあります。詳しくは公社債の売買取引についてをご覧ください。

取得のお申し込みに関して

• 先着順での販売となります。お申し込みの上限金額は1口座につき500万円となります。
• 本債券は販売額に限度がございますので、完売となり次第お申し込みの受付を終了させていただきます。
• 本債券はお申込金額が上限に達し次第お申し込みの受付を終了いたします。
• 本債券は、「契約締結前交付書面」、「目論見書」、「電子記録移転有価証券表示権利等取引管理約款」のWEB閲覧、ならびに「株式会社SBI証券第1回無担保円貨建てセキュリティトークン（ST）社債（譲渡制限特約及び社債間限定同順位特約付）への投資に際しての確認書」（上記『目論見書等』の最終ページにございます。）のWEB閲覧および当該内容への同意のご通知をいただけない場合には、ご注文を受付できません。
• 本債券のご購入代金は、お申し込み受付完了と同時に買付余力から差し引きます。ただし、信用取引をされているお客さまにつきましては、本債券の払込期日（受渡日）までの代用有価証券および建玉の値動きや決済等によって、委託保証金現金から預り金への振替が制限されること等により、またはその他のお取引等の影響によっても本債券の払込期日に購入代金が不足する場合があります。この場合、払込期日の15時までに当該不足額のご入金が確認できないときには、本債券の約定は取消となりますのでご注意ください。
  なお、不足額については、ログイン後の口座管理＞口座（円貨）＞信用建余力画面にてご入金必要金額をご確認いただけます。追加保証金については指定期日までに解消できるようお手続きをお願いします。また、預り金不足については、建玉の状況や委託保証金の評価が変動するため、払込期日の朝に確定した不足金額をご確認いただき、ご入金ください。
• 毎営業日14:00〜翌営業日14:00までのお申し込みは、翌営業日14:00まで取消可能です。お申し込みは毎営業日14:00に確定いたしますので、確定後のお申し込みの取消は一切できません。あらかじめご了承ください。

（例）	営業日の16:00のお申し込みは、翌営業日14:00まで取消可能です。
	営業日の13:00のお申し込みは、当日14:00まで取消可能です。

• お申し込み取消の受付時間内であっても、お申込金額が上限に達し次第、お申し込み受付は終了となります。お申し込み受付終了後の取消（一部のお申し込みが受け付けられて、お申し込み受付が終了した場合も含みます）は、一切出来ませんのでご了承ください。
• 株式やその他商品を売却した代金を使ってご購入する際は、権利・配当落ちや休場日等の事由に伴う受渡日の関係や余力への反映するタイミングによってはお取引いただけない場合もございますので、商品毎の受渡日は予め十分にご注意ください。
• 特定口座を開設されているお客さまは、すべて特定口座でのお預り（特定預り）となります。一般口座でのお預り（一般預り）はご選択いただけません。
• ジュニアNISA口座を開設されているお客さまは、預り区分（「総合口座」「ジュニアNISA口座」）をご選択ください。
  「ジュニアNISA口座−特定預り/一般預り」は課税、かつ払出し制限ありのお取引となります。払出し制限なしのお取引は「総合口座−特定預り/一般預り」のお取引をご選択ください。払出し制限についてはジュニアNISA口座でのお取引のご注意事項をご確認ください。
• カスタマーサービスセンターでのお申し込みは、承っておりません。

利金・償還金について

• 利金・償還金は、原則として、利払日・償還日の3営業日前に買付余力に反映し、利払日・満期償還日にお取引口座に入金いたします。
• 利払日・償還日が休日の場合、元利金のお支払いは前営業日となります。

セキュリティトークン（ST）社債投資のリスクについて

本債券は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「振替法」といいます。）の適用を受けず、株式会社証券保管振替機構が発行・流通・決済等に関与する振替社債ではないことから、本債券を譲渡する場合には、振替法に定める振替機関を通じずに譲渡が行われ、その譲渡に係る対抗要件である社債原簿の記録も電磁的記録によって行われるという特性を有しています。振替社債に該当する一般的な円貨建て債券とは異なるリスクがありますので、ご注意ください。以下は、本債券の全てのリスクを網羅したものではありません。本債券への投資を検討される方は、『契約締結前交付書面』、『目論見書』等をご確認いただき、リスクを十分にご理解のうえでお申し込みください。

【信用リスク】

• 当社の信用状況に変化が生じた場合、本債券の市場価格が変動することによって売却損が生じる場合があります。
• 当社の信用状況の悪化等により、償還金や利子の支払いの停滞若しくは支払不能の発生等が生じた場合、投資額の全部または一部を失ったりすることがあります。
• 本債券について、主要な格付会社により｢投機的要素が強い｣とされる格付がなされた場合、当社の信用状況の悪化等により、償還金や利子の支払いが滞ったり、支払不能が生じるリスクの程度が上位の格付けを付与された債券と比べより高いと言えます。

【流動性リスク】

• 本債券は、市場環境の変化により流動性(換金性)が著しく低くなった場合、売却することができない、あるいは購入時の価格を大きく下回る価格での売却となるおそれがあります。
• 本債券は、発行日現在、当社から他社へ移管（出庫）することができません。償還日より前に売却する場合には、お客様と当社との相対取引となり、当社が合理的に算出した時価に基づいた価格で取引いただきます。

【本債券に用いられる技術等のリスク】

本債券は、振替法の適用を受けず、また振替社債ではないことから、本債券の保有、譲渡や決済等に関して、振替社債に該当する一般的な円貨建て債券とは異なる以下のリスク・取扱上の注意点があります。

（1）本債券の売買その他の取引にあたっては、ibet for Finコンソーシアムが運営、管理するブロックチェーンネットワーク（限定された参加者のみがアクセス可能なネットワーク上の台帳に取引の情報を記録して資産の保存や移転の手段として使われるネットワークをいいます。以下同じ。）の存在を前提とする高度かつ複雑な情報システムが用いられて、権利の移転や権利の帰属に係る対抗要件である社債原簿の記録の管理が行われるため、サイバー攻撃により不正アクセスが行われた場合には、本債券に係る情報が流出し、又は本債券に係る記録が改ざんされ若しくは消滅すること等により、損害を被る可能性があります。

（2）本債券の売買その他の取引にあたっては、インターネットの存在を前提とする高度かつ複雑な情報システムが用いられており、かつ、本債券はブロックチェーンネットワーク及びコンセンサス・アルゴリズムを用いて社債原簿の記録の管理が行われるため、サイバー攻撃により不正アクセスが行われた場合には、本債券に係る情報が流出し、又は本債券に係る記録が改ざんされ若しくは消滅する可能性があります。その結果、本債券の実体法上の権利関係と社債原簿の記録に乖離が生じ、技術的な理由等によりブロックチェーンネットワーク及びコンセンサス・アルゴリズムにおける本債券に係る記録や社債原簿の記録を改ざん等が発生する前の時点の記録に戻すことが困難となるおそれがあります。かかる場合には、実体法上の権利者に本債券の元利金の支払いが行われなくなる、実体法上の権利者が本債券を譲渡することができなくなる、または本債券の譲渡に係る社債原簿の記録ができなくなったりすること等により、損害を被る可能性があります。

（3）その他（1）〜（2）以外の原因により本債券の社債原簿の記録の管理に用いるブロックチェーンネットワークに重大な障害が生じた場合には、本債券の元利金の支払い、譲渡及び譲渡に係る社債原簿の記録等に支障が生じ、損害を被る可能性があります。

ibet for Finの開発・運用者の説明

ibet for Finの開発・運用は、BOOSTRYが行います。BOOSTRYは野村ホールディングス株式会社・株式会社野村総合研究所・SBIホールディングス株式会社を株主とした金融ベンチャーであり、各株主の有するノウハウ・知見を活かしたブロックチェーン技術を提供しております。

商号等：株式会社BOOSTRY

本店所在地：〒101-0032 東京都千代田区岩本町3丁目9-2 PMO岩本町4F

資本金：11億7,500万円（資本準備金含む）

設立年月：令和元年9月2日

本債券の発行・利金の支払及び償還の流れ

本債券は振替機関を利用せず、金融機関等が運営を担う ibet for Finコンソーシアムが運営、管理するブロックチェーンネットワーク「ibet for Fin」が利用されます。ibet for Finは限定された参加者のみがアクセス可能なネットワーク上の台帳に取引の情報を記録して資産の保存や移転の手段として使われるネットワークです。

ibet for Finの概要

【社債原簿の記録の管理に関する業務を外部（BOOSTRY）に委託しているリスク】

• 当社は、業務委託先の選定時には与信調査等を実施し、定期的にモニタリングを行いますが、業務委託先が当社の期待通りに業務を行うことができない場合、本債券の権利等の保有、移転や決済等に関して影響が生じる可能性があります。
• 業務委託先において法令等に違反する行為があった場合、当社が監督官庁から警告・指導を受けるなど監督責任を追及される可能性があるほか、当社の信頼性や企業イメージが低下し顧客の維持・獲得が困難になる可能性があります。その結果、当社の事業展開、財政状態および業績に影響を及ぼす可能性があります。

途中売却について

• 円貨建債券は、原則として発行日（払込期日）の翌営業日の17:00から途中売却が可能です。
• ご注文は、インターネットまたはカスタマーサービスセンターにて既発債券のお取引時間内に受付いたします。
• 本債券は、その利子支払日の1営業日前および2営業日前の日を受渡日とするお取引（3営業日前および4営業日前を約定日とするお取引）はできません。
• 本債券は、その償還日の5営業日前までのお取引が可能です。

課税関係について

• 個人のお客さまの場合、利金、償還損益および譲渡損益は20%（所得税15%および住民税5％）の税率の申告分離課税の対象となります。2013年から2037年までの確定申告の際には、上記の所得税と併せて合計所得税額に2.1％を乗じて計算した復興特別所得税の申告・納付が必要になります。
• 個人のお客さまの場合、利金に適用される源泉徴収税率は、20.315％（所得税、復興特別所得税15.315％および住民税5 ％）になります。
  法人のお客さまの場合、利金に適用される源泉徴収税率は、15.315％（所得税および復興特別所得税）になります。
• 税制が改正された場合等は、上記の内容が変更になる場合があります。詳細につきましては、税理士等の専門家にお問い合わせください。
• 本債券は、障害者等の少額貯蓄非課税制度（マル優・特別マル優）の対象となりません。

商号等：株式会社SBI証券　金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第44号、商品先物取引業者
加入協会/日本証券業協会、一般社団法人 金融先物取引業協会、一般社団法人 第二種金融商品取引業協会、一般社団法人 日本STO協会、日本商品先物取引協会